6 grudnia 2023 r. Ministerstwo Finansów opublikowało nową krajową ocenę ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (KOR). Opracowany dokument w pełni zastępuje poprzednią KOR opublikowaną w 2019 r.
Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (KOR) jest kluczowym dokumentem, który musi być uwzględniony przez instytucje obowiązane w sporządzanej przez siebie ocenie ryzyka. Obowiązek ten nakłada art. 27 ust. 2 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Główne zmiany
Nowa ocena ryzyka uwzględnia istotne zmiany, które zaszły w ostatnich latach w zakresie zagrożeń i podatności na pranie pieniędzy oraz finansowanie terroryzmu. Do najważniejszych zmian należą:
- Zwiększenie roli nowych technologii
KOR podkreśla, że wykorzystanie nowych technologii, takich jak kryptowaluty czy zdecentralizowane finanse (DeFi), może stwarzać nowe zagrożenia dla systemu finansowego. W związku z tym, instytucje obowiązane powinny zwrócić szczególną uwagę na te obszary w ramach swojej oceny ryzyka.
- Wpływ agresji Rosji na Ukrainę
KOR wskazuje, że agresja Rosji na Ukrainę może mieć wpływ na wzrost ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. W szczególności, instytucje obowiązane powinny zwrócić uwagę na transakcje związane z sankcjami nałożonymi na Rosję i Białoruś.
- Rozwój rynku nieruchomości
KOR podkreśla, że rynek nieruchomości jest jednym z obszarów o podwyższonym ryzyku prania pieniędzy. Instytucje obowiązane prowadzące działalność w tym obszarze powinny zastosować odpowiednie środki bezpieczeństwa w celu zapobiegania temu zjawisku.
Obowiązek aktualizacji ocen ryzyka
Nowa krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu wskazuje, że instytucje obowiązane powinny aktualizować swoje oceny ryzyka w przypadku zaistnienia potrzeby wynikającej m.in. ze zmian czynników ryzyka dotyczących klientów, państw lub obszarów geograficznych, produktów, usług, transakcji lub kanałów ich dostaw.
W związku z wprowadzonymi zmianami, wszystkie instytucje obowiązane powinny szczegółowo zapoznać się z nową wersją dokumentu i ocenić wpływ wprowadzonych zmian na ocenę ryzyka związanego z ich działalnością.
Eksperci marki Doradcy365 pomagają w spełnieniu tych obowiązków oraz przygotowaniu aktualizacji KOR.
Skorzystaj z naszej pomocy już dziś i uzyskaj wsparcie.
Masz więcej pytań? Zapraszamy do kontaktu
